Este es uno de los supuestos más frecuentes que suele darse al presentar la Declaración de la Renta:

1. Descargar el borrador de la Renta.
   
2. Revisar todo rápidamente.
   
3. Presentar la declaración.

Lo anterior suele terminar en un cuarto punto: darte cuenta de que has cometido un error.

Cuando eso sucede no queda más remedio que rectificar la Declaración de la Renta. Se puede y se debe hacer.

Ahora rectificar la Renta es más fácil

La Agencia Tributaria ha introducido facilidades para corregir los errores en la Declaración de la Renta. 

La novedad llega de la mano de la autoliquidación rectificativa.

Esta medida evita tener que realizar una solicitud de rectificación cuando el error perjudica al contribuyente.

Es un enfoque más flexible que permite a los autónomos, y a los demás contribuyentes, rectificar sus declaraciones de forma ágil.

Ahora, si te equivocas, tendrás un único camino: la autoliquidación rectificativa.

Errores comunes de los autónomos al presentar la Declaración de la Renta

Los autónomos suelen tener mayores dificultades a la hora presentar la Declaración de la Renta debido a la naturaleza de sus ingresos y gastos.

Los errores más comunes incluyen:

• No añadir todos los ingresos: a veces, por olvido o desconocimiento, se pueden dejar fuera algunos tipos de ingresos, lo cual altera la base imponible y el resultado de la Declaración de la Renta. Es un error importante que puede derivar en sanciones.
  
• Deducir gastos no admitidos: no todos los gastos son deducibles. Deducir gastos personales como si fueran profesionales es un error común en el que caen muchos trabajadores por cuenta propia. Consulta los gastos deducibles del IRPF en 2024.
  
• Introducir datos personales erróneos: este error puede llevar a retrasos en los pagos y a problemas en la devolución de impuestos. Cualquier dato personal erróneo causará conflictos.
  
• Equivocarse en las deducciones: algunos contribuyentes incluyen deducciones para que el resultado de la Renta les salga favorable, mientras que otros no las añaden cuando sí podrían hacerlo.

¿Qué ocurre si te equivocas en la Renta y no corriges el error?

Como hemos indicado al inicio, los errores en la Renta son comunes.

El problema no es el error, sino evitar corregirlo.

Si no resuelves el problema, te expones a problemas que pueden ir desde requerimientos de información hasta sanciones económicas de Hacienda.

Todo dependerá de la naturaleza y gravedad del error. 

En el caso de errores que resulten en una menor declaración de ingresos, la sanción puede variar dependiendo de si la Agencia Tributaria considera que ha habido intencionalidad o no.

¿Cuándo se deben corregir los errores en la Declaración de la Renta?

Deben corregirse tan pronto como se detecten, especialmente si aún estás dentro del plazo para la presentación de la declaración (en 2024 el plazo se extiende hasta el lunes 1 de julio).

¿Cómo rectificar una Declaración de la Renta ya presentada?

Si tras presentar tu declaración detectas un error, debes presentar una autoliquidación rectificativa.

Por primera vez, la Agencia Tributaria establece un sistema único (mucho más sencillo) para la corrección de las autoliquidaciones.

Este proceso está disponible en el portal de la Agencia Tributaria y permite corregir los datos erróneos de la Renta, incluyendo tanto errores que perjudican al contribuyente como aquellos que lo benefician. 

Aunque Hacienda ha simplificado el proceso de rectificación, la mejor manera de evitar problemas es delegar esta tarea en una asesoría profesional, como la que ofrecemos.

La temporada de impuestos puede ser estresante, pero también puede ofrecer una oportunidad para maximizar tus beneficios fiscales y obtener un retorno de impuestos más favorable. En este post, compartiremos algunos consejos prácticos y estrategias inteligentes para ayudarte a optimizar tu retorno de impuestos y aprovechar al máximo las deducciones y créditos disponibles.

1. Mantén un registro detallado de gastos: El primer paso para optimizar tu retorno de impuestos es mantener un registro detallado de todos tus gastos deducibles. Esto incluye gastos médicos, educativos, de negocio, caritativos y otros. Utiliza herramientas de seguimiento de gastos o aplicaciones móviles para facilitar esta tarea y asegurarte de no pasar por alto ninguna deducción potencial.

2. Aprovecha las deducciones fiscales disponibles: Investiga y aprovecha todas las deducciones fiscales disponibles para ti. Esto puede incluir deducciones por intereses hipotecarios, contribuciones caritativas, gastos médicos, gastos de educación y más. Cuantas más deducciones puedas reclamar legítimamente, mayor será tu retorno de impuestos.

3. Contribuye a cuentas de retiro y de ahorro: Contribuir a cuentas de retiro, como un plan 401(k) o un IRA (Individual Retirement Account), no solo te ayuda a ahorrar para el futuro, sino que también puede reducir tu responsabilidad fiscal actual. Las contribuciones a estas cuentas suelen ser deducibles de impuestos, lo que puede generar un ahorro significativo en tu factura de impuestos.

4. Aprovecha los créditos tributarios: Además de las deducciones, busca oportunidades para aprovechar los créditos tributarios. Los créditos, como el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (Earned Income Tax Credit), el Crédito por Gastos de Educación (Education Credits) y el Crédito por Gastos de Cuidado de Dependientes (Child and Dependent Care Credit), pueden reducir directamente el monto de impuestos que debes.

5. Planifica con anticipación y consulta a un profesional: Planificar con anticipación es fundamental para optimizar tu retorno de impuestos. Considera tus circunstancias financieras y personales a lo largo del año y toma decisiones informadas que puedan beneficiarte fiscalmente. Además, no dudes en consultar a un profesional de impuestos o a un asesor fiscal para obtener orientación personalizada y asegurarte de que estás aprovechando al máximo todas las oportunidades fiscales disponibles para ti.

Optimizar tu retorno de impuestos no solo se trata de obtener un reembolso más grande, sino de aprovechar al máximo las oportunidades fiscales disponibles para ti. Al mantener un registro detallado de tus gastos, aprovechar las deducciones y créditos fiscales, contribuir a cuentas de retiro y planificar con anticipación, puedes maximizar tus beneficios fiscales y lograr un retorno de impuestos más favorable. Recuerda siempre consultar a un profesional de impuestos para obtener orientación específica sobre tu situación financiera y fiscal. ¡Aquí en [Nombre de tu empresa], estamos aquí para ayudarte en cada paso del camino hacia una temporada de impuestos exitosa!

El trabajo en una empresa no termina nunca. Cuando las tareas empiezan a sobrepasarte, seguramente ha llegado el momento de delegar. Y, en lo que a gestión de las cuestiones administrativas se refiere, una asesoría laboral te puede prestar un gran servicio.

Burocracia, actualizaciones de leyes, tramitación de despidos… Sí, básicamente el asesor se encargará de todo aquello de lo que tú no quieres encargarte. Por eso es muy importante saber qué es una asesoría laboral y qué puede hacer por tu empresa.

¿Qué es y para qué sirve una asesoría laboral?

Una asesoría laboral es una empresa que se encarga de realizar gestiones laborales y administrativas para otra empresa. Además, también se ocupa de asesorar a los empleados y a los directivos para que la organización cumpla con la normativa vigente. En otras palabras, la asesoría laboral asume todas las tareas administrativas relacionadas con la normativa aplicable y con los trabajadores de una organización.

Hoy en día, la mayoría de asesorías ofrecen una combinación de servicios online y presenciales. Las asesorías laborales online empezaron a cobrar especial importancia a raíz de la pandemia del coronavirus (como tantas otras cosas…).

Sin duda, la inmediatez y la comodidad que aporta la digitalización de los servicios es una gran ventaja, aunque es fundamental que la asesoría elegida inspire confianza. Al fin y al cabo, va a manejar información sensible y datos confidenciales, tanto de la empresa como de los trabajadores.

¿Qué es un asesor laboral?

Ya sabemos lo que es una asesoría laboral. ¿Pero quién es el asesor laboral?

Un asesor laboral es un profesional especialista en materia laboral que, como su título indica, se dedica a asesorar a una empresa para que cumpla debidamente la normativa laboral. Suelen ser expertos en leyes laborales y en todos los aspectos relativos a la relación entre la empresa y los trabajadores.

Es decir, que su tarea es el asesoramiento, no la gestión laboral. La gestión es una función de las gestorías (obviamente), aunque es cierto que cada vez más despachos ofrecen un modelo híbrido entre asesoría y gestoría.

¿Qué perfil tiene un buen asesor laboral?

Curiosamente, para ser asesor laboral no hace falta tener formación universitaria ni estudios específicos, requisito que sí se exige a los gestores. Sin embargo, un asesor siempre va a estar mejor preparado si cuenta con estudios especializados. En concreto, el mejor asesor laboral debería reunir los siguientes requisitos:

• Formación en derecho del trabajo.
• Formación en economía y contabilidad.
• Capacidad para mediar en conflictos laborales entre la empresa y los trabajadores o la empresa y las administraciones públicas.
• Disposición para conocer las últimas novedades del BOE, el Estatuto de los Trabajadores y otra normativa laboral española.
• Destreza para manejar grandes volúmenes de documentación y realizar trámites burocráticos a nivel interno.
• Búsqueda de políticas laborales rentables para la empresa.
• Automatiza todo tu negocio en un solo lugar
• Reemplaza procesos manuales con un software intuitivo. ¡Todo lo que necesitas donde y cuando quieras!

¿Qué funciones cumple una asesoría laboral para una empresa?

Las funciones que asume una asesoría laboral para una empresa son muchas y muy variadas. Las más destacadas son las siguientes:

• Elaborar, tramitar y modificar los contratos de los trabajadores y las altas en la Seguridad Social.
• Gestionar bajas laborales.
• Tramitar jubilaciones y declaraciones de incapacidad o invalidez de un trabajador.
• Gestionar las nóminas de los trabajadores.
• Informar de las obligaciones y deberes laborales a la empresa.
• Mantener informada a la empresa acerca de las novedades legislativas.
• Tramitar despidos, ERTE y concursos de acreedores.
• Buscar soluciones para reducir gastos.
• Ayudar en la gestión de salarios, vacaciones, permisos, excedencias, tipos de jornadas de trabajo, horas extra…
• Representar a la empresa en materia laboral.
• Actuar como consejera, mediadora o intermediaria en casos de negociación colectiva.
• Informar sobre posibles irregularidades en la gestión de los empleados.
• Desarrollar tareas burocráticas internas.
  

Lo que no hacen las asesorías es realizar trámites en las administraciones públicas en nombre de empresa. Esto es tarea de las gestorías.

¿Por qué una empresa necesita los servicios de una asesoría laboral?

La vida nos enseña una y otra vez que, por mucho que queramos, una sola persona no puede hacerlo todo sola. Y lo mismo ocurre con las empresas.

A no ser que tu empresa cuente con un flamante departamento de recursos humanos, vas a necesitar que un servicio externo se encargue de tareas como la gestión de nóminas, las bajas laborales, la modificación de contratos o las tramitaciones de la Seguridad Social. Y ese servicio es la asesoría laboral.

El futuro de las asesorías está en la digitalización y es, sin duda, prometedor. Y es que, mientras haya empresas, las asesorías laborales serán más que necesarias.

¿Cómo elegir la asesoría laboral adecuada para tu empresa?

Si ya has decidido que vas a contratar los servicios de una asesoría laboral, ahora es el momento de seleccionar una. La clave está en cuál escoger. Algunas de las preguntas que te ayudarán a elegir son las siguientes:

• ¿Qué tipo de asesoramiento necesito?
• ¿De cuánto presupuesto dispongo?
• ¿La asesoría tiene buenas recomendaciones en internet?
• ¿Qué formación tienen los asesores?
• ¿Los asesores han sido serios y han respondido mis preguntas en el primer contacto?
• ¿Se identifica la asesoría con la cultura de mi empresa?
  

Otro de los aspectos más importantes a la hora de hacer la elección es identificar una asesoría digitalizada. Para desarrollar sus funciones, es fundamental que toda asesoría laboral cuente con los mejores programas de contabilidad. En este sentido, hay soluciones locales y en la nube que sirven para simplificar los procesos y realizar las tareas de una manera mucho más eficiente. Es más, hoy en día no se computa hacer este tipo de labores a mano.

Uno de los mejores programas de contabilidad para asesores es Holded. Esta solución en la nube permite ahorrar tiempo y esfuerzo al automatizar el 95% de la contabilidad de la empresa. Su gran ventaja es que la herramienta es moderna e intuitiva, de forma que resulta muy fácil de utilizar. Además, este software para asesorías está integrado dentro de un completísimo programa de gestión empresarial, ayudándonos a simplificar y optimizar las tareas del día a día.

Pero si ni aun así puedes encontrar un despacho que cubra todas las necesidades de tu negocio, ponemos a tu disposición nuestro directorio de asesorías. En él puedes filtrar la búsqueda de asesorías por servicios, ciudad y sector, y encima te ofrecemos un formulario online para que puedas iniciar una conversación con una asesoría en cualquier momento.

Preguntas frecuentes

¿Qué conocimientos y requisitos debe tener un asesor laboral para trabajar?

Como decíamos anteriormente, un buen asesor laboral debe tener conocimientos de derecho del trabajo y administración, así como de economía y contabilidad. También tiene que tener destreza para la mediación en conflictos, para el desarrollo de estrategias rentables y para la representación empresarial.

¿Cómo se puede montar una asesoría laboral?

Para montar una asesoría lo primero es buscar un local. Luego hay que darse de alta como profesional autónomo o como sociedad, en la Agencia Tributaria y en la Seguridad Social.

En cuanto a la empresa en sí, como siempre, hay que empezar por desarrollar un plan de negocio centrado en un nicho de mercado. También es recomendable crear una estrategia de marketing, revisar las subvenciones estatales y locales, contratar un seguro de responsabilidad civil y buscar las herramientas tecnológicas que permitan simplificar las tareas.

¿Qué es una auditoría fiscal?

Una auditoría fiscal ayudará a conocer si un contribuyente, ya sea, persona física o jurídica, está al día en sus obligaciones tributarias, cosa muy importante ya que gracias a ello, muchas veces podremos realizar contratos con terceros o pedir préstamos a un banco. Si no estamos al día en nuestras obligaciones tributarias es posible que nos denieguen algunas operaciones financieras, como la concesión de un préstamo. Es muy importante diferenciarla de una simple auditoría contable, ya que la auditoría fiscal además analizará si la empresa se encuentra al día en sus obligaciones de presentación de impuesto y pago de los mismos.

¿En qué consiste?

La auditoría fiscal consiste en realizar un estudio del estado fiscal y financiero de una empresa. En la auditoría fiscal se analizan varios puntos para conocer la situación empresarial:

• Balance: como ya sabéis por otros post, el balance es una fotografía que nos muestra la situación real de la empresa en un momento determinado en el tiempo, por eso es uno de los registros contables que se analizan en la auditoría fiscal.
• La cuenta de resultados: También fundamental para conocer la situación monetaria de la empresa.

Entre otros documentos contables. A continuación vamos a explicaros los puntos que deben analizarse para completar de manera efectiva la auditoría fiscal.

¿Qué puntos en concreto se analizan?

Una vez os hemos explicado en qué consiste una auditoría fiscal, vamos a explicaros, qué puntos analiza de manera concreta para que entendáis mejor la función y la importancia de realizar la misma. Pues bien, se analizan:

• Se verifica si la empresa puede acogerse a algún régimen  fiscal específico (como puede ser, por ejemplo, la prorrata), o si por el contrario está aplicando el mismo de manera errónea.
• También se analiza el censo de empresarios, empresarios y retenedores, para comprobar si la empresa esta efectivamente dada de alta en el mismo, y si lo está, si lo ha hecho de manera correcta. Debéis saber que, el modelo 036 es fundamental para las Sociedades, ya que deben indicar en el mismo sus obligaciones respecto al Impuesto sobre el Valor Añadido, Impuesto sobre Sociedades, Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas,  sus representantes legales, su domicilio fiscal y social, por ello es fundamental que se realicen de manera correcta y bajo un estricto control.
• En la auditoría fiscal, también se analiza el correcto cumplimiento de las obligaciones mercantiles, como es la presentación de los libros contables.
• Se analizan también los principales impuestos a los que debe hacer frente la empresa, y en su caso, si su presentación ha sido la correcta:

1. Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas: para el caso de las aportaciones a los trabajadores, se debe comprobar que la empresa está al día en cuánto a sus obligaciones tributarias, respecto a lo que se refiere al ingreso a Hacienda de las cantidades en concepto de IRPF de sus trabajadores.
2. Impuesto sobre el Valor Añadido: uno los impuestos fundamentales a los que debe hacer frente la empresa. El IVA debe ser pagado o ingresado a la Agencia Tributaria en función de si las empresas son o no sujeto pasivo del mismo.
3. Declaración anual de operaciones con terceras personas (modelo 347): se trata de operaciones realizadas con un mismo proveedor por un importe superior a 3.000.-Euros.
4. Impuesto sobre Sociedades: el impuesto por excelencia de las sociedades mercantiles, que deben ingresar a Hacienda por el 25% de sus beneficios.
5. Impuesto sobre Actividades Económicas: más conocido como IAE, el cual deben presentar las empresas cuya cifra de negocios sea superior a un millón de euros.
6. Fraude fiscal: es muy importante que las empresas realicen auditorías internas para controlar el fraude fiscal, muchas veces se incurren en delitos fiscales por no tener un buen control interno de la empresa. Es por ello que la auditoría fiscal resulta fundamental para controlar estas situaciones irregulares que puedan producirse.